Смена статуса резидента для международного обмена налоговой информации

К международному автоматическому обмену налоговой информации на данный момент присоединились 84 страны. С полным перечнем стран-участниц Вы можете ознакомиться на официальном сайте OECD.

Из стран СНГ соглашение об обмене подписали следующие страны: Литва, Латвия, Эстония и Россия.

Что означает подписание страной соглашения об обмене налоговой информации (Multilateral Competent Authority Agreement)?

Налоговая служба страны-участницы ежегодно будет получать данные  за прошедший год о счетах своих граждан (налоговых резидентов) от более чем 80 юрисдикций, в том числе так называемых офшоров (Кипр, БВО, Сейшелы, Белиз, Швейцария и др.).

Какая информация будет раскрываться банками и отправляться в налоговые службы:

• персональные данные владельцев счетов;
• открытые счета;
• остатки на счетах;
• операции по счетам, доходы/платежки.

Чем это грозит для владельцев иностранных счетов?

• если по местному законодательству Вам запрещено иметь иностранные счета (категория госслужащих);
• за неподачу деклараций об открытии иностранных счетов ранее;
• за неуплату налогов с доходов по таких счетам.

МЫ ПРЕДЛАГАЕМ РЕШЕНИЕ:

На данный момент, Украина НЕ присоединилась к международному соглашению и даже НЕ выразила политическую готовность имплементировать механизмы автоматического обмена информации по стандарту CRS. Это означает, что в ближайшее время украинским резидентам (тем, кто будет им считаться) не следует опасаться раскрытия и передачи информации о своих зарубежных счетах.

По соглашению об автоматическом обмене налоговой информации, Банки будут отправлять данные о Ваших счетах за прошедший год в ту страну, резидентом которой Вы являетесь (по данным Банка).  Банк будет определять Ваш резидентский статус на основании документального подтверждения согласно принятому «Common Reporting Standard».

Поэтому мы предлагаем оформить для Вас пакет документов («Documentary evidence»), с помощью которого Вы сможете изменить в Банке свой статус резидента.

Содержание пакета  «Documentary evidence»:

— ВНЖ в Украине (residence permit in Ukraine);

— разрешение на трудоустройство (work permit in Ukraine);

— договор аренды и адрес регистрации в Украине (residence address in Ukraine);

— идентификационный налоговый номер (Ukrainian TIN);

— счета за коммунальные услуги по адресу Вашего проживания в Украине (Utility bill);

— телефонные номера в Украине;

Данные документы Вы предоставите только в свой Банк, чтобы в своей базе данных Банк изменил Ваш статус с резидента страны-участницы автоматического обмена на резидента Украины (которая не является участников обмена). После такой смены статуса, Вы будете определены как Non-Reportable-Person и Ваши данные не будут отправлены в налоговую службу Вашей страны.

Если вы не желаете, чтобы правительство получило данные о Ваших иностранных счетах, рекомендуем изменить свой резидентский статус в Вашем Банке с помощью Documentary evidence.

Просим обратить внимание, что Вам нужно изменить резидентский статус в Банке до 31.12.2016 года, иначе налоговая служба Вашей страны в 2018 году получит данные о Ваших счетах за период 01.01.2017-31.12.2017 год.

Срок оформления Documentary evidence: 4-6 недель.

• Услуга полностью конфиденциальна.
• Ваше присутствие минимально.
• Делаем пакет документов под ключ.

Рекомендуем заказывать оформление документов в ближайшее время, чтобы успеть изменить свой статус резидента до конца календарного года!

С уважением, компания BJS.

Ваш надежный юридический партнер в Украине!

(англоязычная поддержка, стремимся быть на связи 24/7).

Также мы онлайн в WhatsApp и Telegram.